央行金融机构评级的“来龙去脉”

2018-12-14

央行金融机构评级,是指中国人民银行对金融机构整体资产质量,以及所承担各种债务如约还本付息的能力和意愿的评估,是对其债务偿还风险与整体发展的综合评价。

2018年以来全球经济发生深度调整变化,对我国经济金融体系造成了较大的冲击,特别是201712月美国通过的税改方案,给全球经济发展带来巨大影响,由此产生的金融风险不可小觑,作为金融机构一员的财务公司也必须提高警惕。

近几年,中央及一行三会对我国金融行业的发展高度重视:2017年底国务院金融稳定发展委员会成立;20181月份银监会和央行合计出台13个有关加强金融机构监管文件;3月份全国两会提出将深化金融体制改革作为结构调整及政策引导的重点之一,后期银监会又出台7个政策文件,央行出台1个政策文件......在此基础上,为落实宏观审慎管理和系统性风险防范职责,科学、合理评价金融机构经营管理水平和风险状况,人民银行首次启动了央行金融机构评级工作。

2018年第一季度,中国人民银行完成了对4327家金融机构的首次央行金融机构评级,具体评级内容包括公司治理、内部控制、资产管理、资本状况、流动性、市场风险、盈利能力、信息系统、金融生态环境及特定的红线指标等方面。评级结果分为110级,级别越高,表示机构的风险越大。其中:

1)银行业金融机构情况:3969家银行机构的评级结果分布在110级:评级结果为12级的76家,占比1.91%37级的3473家,占比87.5%810级的420家,占比10.58%


数据来源:中国人民银行


2)非银行业金融机构情况:358家非银金融机构的评级结果分布在29级。其中包括245家财务公司、25家汽车金融公司、22家消费金融公司、66家金融租赁公司。评级结果为23级的非银金融机构35家,占比9.8%46级的236家,占比65.9%79级的86家,占比24.1%.



数据来源:中国人民银行


根据以上数据可知此次金融机构评级结果3-7级占比最大,意味着大部分的金融机构风险偏中高,而8级以上的金融机构高达500多家,占比超过10%,说明仍然有许多金融机构公司治理出现了很大问题,导致贷款难以收回、盈利能力下降、资金周转困难等等风险激增。

据央行称,该评级结果将运用于存款保险差别费率核准、MPA(宏观审慎评估体系)、货币政策工具、窗口指导和逆周期资本要求等方面,实现了对金融机构的“硬约束”,因此金融机构应重点关注本机构的资金及风险管理,特别是作为非银行类金融机构,财务公司各方面发展并不如银行业那么成熟,制度也不如银行健全,当央行金融机构评级结果偏高(≥6级)时,那么我们可以从以下几点采取防范措施:

1、从新业务管理角度:可以根据公司实际情况设置创新业务风险管理指标,强调财务公司创新业务发展应与自身风险管理能力相匹配,将风险管控贯穿于新业务的起草到后期运作及评估。

2、从关联交易方面:明确关联交易管理、单个关联方集团客户授信和全部关联方授信等指标,真实、准确、完整、及时披露关联方情况,保证关联方交易资金往来清晰透明、价格公允,严防外部风险溢入。

3、从信贷风险之外的其他风险方面:针对财务公司出现的短存长贷所形成的潜在的流动性风险,遵循存贷配比原则,可以对贷款期限的分散化操作,对成员单位进行贷款时,在规避贷款风险的基础上,以资金来源的长短期对贷款的短、中、长期进行规划和结构调整,以尽量改善资金的供求矛盾。

央行金融机构评级今年才正式推行,当前已经进行了三个季度的评级,该评级结果不仅是对金融机构日常运营提供风险警示,更成为了央行管理金融机构的一种风险标准,在未来,央行金融机构评级制度更加完善的情况下,评级结果对财务公司的发展肯定愈发重要。我们相信:当评级结果逐渐转型成为金融机构在央行、在商业行为中的“信用通行证”时,通过重视央行评级,进而实现“完善治理结构,重视风险管理”,提高金融机构的可持续发展能力。

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